안녕하세요. 요즘 연말 모임이나 회사 송년회 준비로 참 많이 바쁜 시기를 보내고 있습니다. 연말을 생각하면 이런 바쁜 일정과 함께 내년 연말 정산이 자연스럽게 떠오릅니다. 다들 올해 연말 정산을 잘 마무리할 준비를 하고 계신가요? 저는 재테크에 관심이 꽤 많다고 자부하지만 세금 관련된 내용은 늘 어렵고, 복잡하다는 편견 때문에 공부하기가 싫어서 매일 미루고 있었습니다. 저는 투자를 해서 수익을 버는 것에는 관심이 있지만 절약과 절세는 늘 모른 척 눈 감고 있었던 것 같아요. 그래서 이번에 블로그에 내용에 작성하겠다고 결심하고, 2025 연말정산 미리보기와 함께, 준비사항 등을 정리하고 저와 같은 연말정산 초보자가 어떤 체크리스트를 가지면 좋을지 생각해 보기로 했습니다.
연말 정산이란?
연말정산은 누구나 한 번쯤은 들어본 익숙한 단어라고 생각합니다. 연말 정산을 부르는 별명도 있죠? 13월의 월급이라는 또 다른 이름을 가진 연말 정산은 직장인들이라면 피할 수 없는 1년에 한 번 있는 세금 정산 과정입니다. 쉽게 설명하자면 회사에 근무하는 직장인이라면 누구나 매달 월급에서 일정 금액이 세금으로 나가고 있는데, 연말에는 1년 동안 급여에서 일정 금액 차감되어서 나갔던 세금을 정확히 파악하는 시간을 가집니다. 세금을 덜 낸 사람들에게는 다시 과세를 하여 추가 납부하게 하고, 더 낸 사람들에게는 그 금액만큼 다시 돌려줍니다. 보통 1월~2월에 진행되기 때문에 12월이 지난 이후에 받는 ‘13월의 월급’이라는 별명이 붙은 것입니다. 근로소득이 있는 분이라면 누구나 그 대상이 되며, 일정 기간이 되면 회사 재무관리팀에서 필요한 서류를 제출하라는 공지가 올라오게 됩니다. 연말정산 기간 전에도 연말정산 미리보기를 통해서 내가 세금 혜택을 받을 수 있는지 없는지 어느 정도 파악할 수 있습니다.
2025 연말정산 기간
저도 마찬가지지만 세금이라는 단어만 들어도 머리가 아프신 분들 많으실 것 같습니다. 그래서 예전에 비해 연말 정산이 많이 간소화되었습니다. 또한 연말정산 미리보기를 통해 꼭 정산 기간이 아니더라도 사람들이 미리 어느 정도 돈을 더 내야 하는지, 받는지 미리 확인할 수 있도록 돕고 있습니다. 회사마다 공지가 올라오는 날짜는 다르지만, 보통 1월 중순부터는 경영관리팀에서 연말 정산에 필요한 서류들을 하나씩 안내해 줍니다. 내년 연말 정산 신청 기간이 언제부터인지 찾아보니 2025년 1월 17일부터 확인할 수 있다고 합니다.
자세한 일정에 대해서도 살펴볼 수 있었는데, 회사는 올해까지 연말정산 업무를 준비하고 1월 20일부터 2월 말까지 서류 검토 및 원천징수영수증을 발급합니다. 근로자는 1월 20일부터 간소화 자료를 확인할 수 있으며 2월부터 신고서를 제출할 수 있다고 합니다.
연말정산 미리보기
연말정산은 그럼 어디서 먼저 확인할 수 있을까요? 연말정산 미리보기 서비스를 활용해서 2024년 공제 항목과 공제 한도를 파악하고 세금을 미리 계산할 수 있습니다. 그 외에도 여러 가지 팁들을 제공하기도 합니다. 기사를 검색해 보니까 연말정산 미리보기 서비스를 제공하는 곳은 국제청과 토스인컴이 있었는데, 아무래도 국세청 홈택스 서비스를 살펴보는 것이 좋을 것 같아서 그 부분을 정리해 보도록 하겠습니다.
국세청 홈택스 연말정산 미리보기 서비스는 홈택스 회원뿐만 아니라 비회원도 이용할 수 있습니다. 모두 공인인증서가 필요한 것은 동일합니다. 회원인 경우에는 로그인 후 연말정산 미리보기 메뉴를 클릭해서 바로 들어갈 수 있으며, 비회원인 경우에는 공인인증서 접속 후에 메뉴에서 [연말정산 간소화] 서비스 클릭 후 [연말정산 미리보기] 메뉴를 선택해서 진입할 수 있습니다.
연말정산 미리보기 서비스 이용단계는 크게 세 가지 단계로 나눠져 있습니다. 국세청은 우선 현재는 근로자의 9월까지의 정보만 갖고 있기 때문에 미리 수집된 9월까지의 카드 사용 내역과 급여액에 저희가 신용카드 예상 금액을 추가로 기입하면 신용카드 공제 금액을 확인할 수 있습니다. 다음 단계로는 세부 공제 항목을 살펴볼 수 있는데, 저희가 공제금액을 예상 금액에 맞게 수정하면 금액을 확인할 수 있습니다. 마지막으로는 국제청에서 미리 수집한 정보와 함께 근로자가 추가로 입력한 항목들을 파악하여 항목별 절세에 관한 팁들을 제공합니다. 이 내용을 바탕으로 연말까지 필요한 것들을 준비해 볼 수 있습니다. 연말정산 미리보기는 예상 금액을 근로자가 기입해서 살펴보기 때문에 참고용으로만 알아두시는 것이 중요합니다.
기본적인 내용은 이렇지만, 근로자가 한 해동안 2개 이상의 기업에서 근무를 했을 수도 있고 부양가족 관계나 생활에 따라서는 세부적으로 다르기 때문에 계산이 달라질 수 있다고 생각합니다. 부양가족의 경우에 제공 동의가 필수이기 때문에 연말정산 미리보기를 이용하기 전에 미리 정보 제공을 동의가 필요하다는 것을 주의해 주시길 바랍니다.
연말정산 핵심 개념 체크 및 팁
연말정산 미리보기 서비스를 이용했다고 하더라도 끝난 것이 아닙니다. 이제 세부 공제 항목들을 체크해서 내가 더 조절할 수 있는 부분을 확인해야 합니다. 회사에 서류를 제출하기 전에 미리 확인하는 부분은 아마 ‘공제’할 수 있는 부분을 체크하기 위해서이니까요. 연말정산에서 중요한 공제 개념으로는 기본 공제, 추가 공제, 소득공제, 세액 공제가 있습니다.
먼저 가족 구성원에 따라 나눌 수 있는 기본 공제와 추가 공제라는 개념이 있습니다. 기본 공제란 본인, 배우자 또는 소득이 없는 부양가족에 대해 공제되는 것을 말합니다. 그리고 추가 공제는 장애인, 한부모 가정, 경로우대자 등 정해진 조건에 따라 추가로 공제되는 부분을 말합니다.
다음으로는 소득공제와 세액공제가 있습니다. 소득 공제는 세금을 정하는 기준이 되는 금액 자체를 줄여주는 것을 말합니다. 예를 들면 보험료, 주택자금에 따라 과세표준을 설정하고 공제를 합니다. 세액 공제는 소득 공제와 다르게 이미 계산된 세금에서 차감이 되는 형식입니다. 이 공제는 연금 저축이나 기부한 금액, 월세 등을 파악하여 적용됩니다. 국세청 홈택스에서 연말정산을 조금 더 편하게 이용할 수 있도록 간소화 서비스를 제공하는 것은 알고 계시죠? 여기에 접속하면 연말정산에 필요한 서류들을 대부분 자동으로 불러올 수 있지만, 공제를 위한 추가 서류가 필요할 수 있습니다. 대표적으로 월세를 낸 것 부분 등이 있는데, 연말정산 미리보기를 하셔서 공제를 더 받을 수 있는 부분들을 직접 확인하시고 추가 서류를 준비하는 것이 좋을 것 같습니다. 이후에 서류 제출이 완료되면 환급금은 보통 2월 급여와 함께 지급됩니다.
연말정산 팁을 알려드리겠습니다. 연말정산은 1년의 기간을 다 살펴보고 환급금이 나오는 것이 때문에 미리 챙기는 것이 중요합니다. 가장 기본적으로 체크카드 사용입니다. 신용카드에 비해 체크카드를 사용하는 편이 더 많이 공제됩니다. 총급여의 25%를 초과해서 사용한 금액에 대해 공제가 될 수 있는데, 체크카드가 신용카드에 비해 보통 2배 정도 더 많이 공제됩니다. 그 외에도 본인과 가족의 보장성 보험, 자녀 교육비, 교복 구입비와 같은 교육비, 의료비, 연말정산 세금 혜택용으로 많이 가입하시는 연금저축, IRP, 월세 세액 공제 등이 있습니다. 연말정산 미리보기를 활용해서 기본적으로 공제되는 것을 먼저 체크하고 이후 더 혜택을 받을 수 있는 부분을 세부적으로 확인하시면 될 것 같습니다. 저 같은 경우에는 월세나 교육비에서 공제받을 수 없기 때문에 체크카드 사용을 조금 더 늘려야겠다는 생각이 들었습니다.
연말정산을 할 때 자주 하는 실수로는 중복 공제를 신청하는 경우가 있습니다. 부모님 의료비가 나가는 경우 나 또는 다른 형제자매가 중복으로 신청하는 경우가 있으니 이런 부분은 미리 이야기가 잘 되어서 조금 더 유리한 쪽으로 받을 수 있도록 해야 할 것 같습니다. 연말정산은 꼼꼼히 챙길수록 많은 혜택을 받을 수 있지만, 사실 1년 동안 계획적으로 소비를 하는 것은 쉽지 않은 일입니다. 신용카드도 공제 한도가 있기 때문에 어느 정도 금액을 정해두고 사용해야 하고 필요한 서류들도 연말에 몰아서 챙기려고 하면 어렵습니다.
오늘은 기본적으로 알아야 하는 연말정산에 대한 개념과 기간, 그리고 간소화 자료를 제출하기 전에 연말정산 미리보기 서비스를 활용하여 공제 항목을 체크할 수 있는 방법에 대해서 알아보았습니다. 다음에는 환급금을 알아보는 방법과 절세할 수 있는 구체적인 방법에 대해 작성해보려고 합니다.